PER : L’arme fiscale pour alléger son impôt et préparer l’avenir

Chaque fin d’année, c’est la même question : comment payer moins d’impôts sans compromettre la solidité de son patrimoine ? Les dispositifs de défiscalisation sont nombreux, mais peu d’entre eux allient réduction d’impôt immédiate et préparation de la retraite.

C’est pourtant exactement ce que propose le Plan d’Épargne Retraite (PER), un produit né de la loi Pacte en 2019. Encore sous-exploité, ce dispositif offre un cadre fiscal particulièrement avantageux pour les contribuables qui souhaitent optimiser leur imposition tout en se constituant une épargne de long terme.

Dans ce contexte, Mon PER d’Inter Invest se distingue par sa simplicité, sa flexibilité et sa capacité à répondre à de nombreux objectifs patrimoniaux. Décryptage.

Le PER, qu’est-ce que c’est exactement ?

Le PER est un produit d’épargne destiné à accumuler des fonds pendant la vie active, en vue de les utiliser à la retraite. Il succède et remplace les anciens produits (PERP, Madelin, article 83…), avec une logique unifiée et beaucoup plus souple.

Ce produit peut être alimenté par :

• des versements volontaires,
  
  
• des transferts d’anciens contrats retraite,
  
  
• l’épargne salariale,
  
  
• ou encore des droits acquis sur un compte épargne temps (CET).

Mais ce qui fait son succès grandissant, c’est avant tout son intérêt fiscal immédiat.

Réduire son impôt grâce aux versements déductibles

L’un des plus grands avantages du PER réside dans la déduction des versements du revenu imposable. Concrètement, chaque euro versé sur votre PER vient réduire le montant de votre revenu soumis à l’impôt, dans la limite d’un plafond calculé sur vos revenus professionnels.

Exemples :

• Un salarié avec un revenu annuel de 60 000 € peut déduire jusqu’à environ 6 000 €. Le plafond absolu pour un salarié correspond à 8 PASS (plafond annuel de la Sécurité Sociale), soit 35 194 € en 2025,
  
  
• Un travailleur non salarié peut, lui, bénéficier d’un plafond bien plus élevé (jusqu’à 76 102 € en 2025).

Résultat : une économie d’impôt pouvant aller de plusieurs centaines à plusieurs milliers d’euros selon votre tranche marginale d’imposition (TMI).

Plus votre TMI est élevée, plus le gain fiscal est important.

Mon PER par Inter Invest : une solution clé en main

Pour tirer pleinement parti de ces avantages, encore faut-il choisir un contrat bien conçu, souple et accessible. C’est précisément ce que propose Inter Invest avec Mon PER : une solution moderne, intuitive et conçue pour s’adapter à tous les profils d’épargnants.

Les atouts principaux :

• Souscription 100 % digitale : ouverture en ligne rapide, sans paperasse inutile.
  
  
• Accessible dès 100 € : versements libres ou programmés selon vos capacités.
  
  
• Choix entre gestion libre et pilotée : avec des supports performants (ETF, SCPI, fonds thématiques…).
  
  
• Possibilité de garantie en capital à l’échéance* : un vrai plus pour sécuriser vos projets.

Une fiscalité avantageuse à la sortie… et modulable

Là encore, le PER fait preuve d’une grande souplesse. Au moment de votre départ en retraite, vous aurez le choix entre :

• Une sortie en capital (en une ou plusieurs fois),
  
  
• Une sortie en rente viagère,
  
  
• Ou un mix des deux.

Et c’est ici que le PER montre tout son intérêt fiscal.

Deux cas de figure :

1. Vous avez déduit vos versements à l’entrée :
   
   
   • Le capital versé est imposé à l’IR (barème progressif),
     
     
   • Les gains (plus-values) sont soumis au PFU de 30 %.
     
     
2. Vous n’avez pas déduit vos versements :
   
   
   • Le capital est exonéré d’impôt,
     
     
   • Seules les plus-values sont imposées au PFU.

Cela vous permet de moduler votre stratégie fiscale selon votre situation actuelle et vos anticipations pour la retraite.

Le PER, un outil pour lisser sa fiscalité dans le temps

L’un des grands avantages du PER, c’est qu’il permet de faire un arbitrage intelligent entre imposition présente et future.

Par exemple :

• Pendant votre carrière, vous êtes dans une TMI à 41 %. En déduisant vos versements, vous économisez 41 % à l’entrée.
  
  
• À la retraite, vos revenus chutent et votre TMI tombe à 11 %. Vous payez alors l’impôt sur le capital à un taux bien inférieur à celui économisé à l’entrée.

Résultat : un différentiel fiscal très favorable.

Un outil adapté à toutes les stratégies patrimoniales

Au-delà de la simple épargne retraite, le PER est un véritable levier de stratégie patrimoniale, notamment dans les cas suivants :

• Optimiser la fiscalité en fin d’année,
  
  
• Préparer un complément de revenus pour la retraite,
  
  
• Transférer son PERP, Madelin ou article 83 vers une solution plus souple,
  
  
• Sécuriser un capital pour un projet futur (immobilier, transmission),
  
  
• Utiliser les plafonds retraite de son conjoint dans une stratégie familiale.
  
  

Avec Mon PER d’Inter Invest, tout est conçu pour permettre à chacun de piloter son effort d’épargne selon ses objectifs et ses contraintes.

Une gestion accessible et évolutive

Inter Invest propose deux types de gestion pour s’adapter à tous les profils :

1. Gestion pilotée avec horizon retraite

• L’allocation est automatiquement ajustée selon votre âge.
  
  
• Vous avez la possibilité de garantir le capital  à l’échéance*, via BNP Paribas.
  
  
• Idéal pour ceux qui veulent déléguer la gestion tout en sécurisant l’objectif retraite.

2. Gestion libre

• Accès à plus de 1 000 supports : ETF, fonds actions, SCPI, OPCI, thématiques, etc.
  
  
• Adapté aux épargnants expérimentés qui veulent construire une allocation personnalisée.
  
  

En résumé : pourquoi choisir Mon PER d’Inter Invest ?

* Capital garanti à l’échéance uniquement, hors frais résiduels, avec un risque de perte en cas de défaut de BNPP