Un Plan d’Épargne Logement (PEL) de plus de 10 ans rapporte entre 1% et 2,5% d’intérêts par an, selon sa date d’ouverture.
Ces taux restent garantis même après la période initiale de 10 ans.
Le PEL continue de générer des intérêts pendant 5 années supplémentaires, mais sans possibilité de nouveaux versements.
Voici les détails sur la rémunération et la fiscalité des PEL de longue durée.
Les taux de rémunération des PEL selon leur date d’ouverture
Les PEL ouverts avant août 2003 bénéficient d’un taux d’intérêt de 2,5% par an.
Ce taux reste inchangé même après 10 ans.
Pour les PEL ouverts entre août 2003 et janvier 2015, le taux d’intérêt annuel est également de 2,5%.
Les PEL ouverts entre février 2015 et janvier 2016 rapportent 2% par an.
Ceux ouverts entre février 2016 et juillet 2016 génèrent 1,5% d’intérêts annuels.
Les PEL ouverts entre août 2016 et décembre 2022 ont un taux de 1% par an.
Pour les PEL ouverts en 2023, le taux passe à 2% par an.
Depuis le 1er janvier 2024, les nouveaux PEL bénéficient d’un taux de 2,25% par an.
Voici un tableau montrant l’évolution du solde d’un PEL sur 15 ans, en supposant qu’il soit rempli au maximum dès la première année (61 200 €) et en utilisant le taux d’intérêt actuel de 2,25% pour les nouveaux PEL ouverts depuis le 1er janvier 2024.
Notez que ce calcul est simplifié et ne prend pas en compte la fiscalité.
| Année | Solde en début d’année | Intérêts annuels | Solde en fin d’année |
|---|---|---|---|
| 1 | 61 200,00 € | 1 377,00 € | 62 577,00 € |
| 2 | 62 577,00 € | 1 407,98 € | 63 984,98 € |
| 3 | 63 984,98 € | 1 439,66 € | 65 424,64 € |
| 4 | 65 424,64 € | 1 472,05 € | 66 896,69 € |
| 5 | 66 896,69 € | 1 505,17 € | 68 401,86 € |
| 6 | 68 401,86 € | 1 539,04 € | 69 940,90 € |
| 7 | 69 940,90 € | 1 573,67 € | 71 514,57 € |
| 8 | 71 514,57 € | 1 609,08 € | 73 123,65 € |
| 9 | 73 123,65 € | 1 645,28 € | 74 768,93 € |
| 10 | 74 768,93 € | 1 682,30 € | 76 451,23 € |
| 11 | 76 451,23 € | 1 720,15 € | 78 171,38 € |
| 12 | 78 171,38 € | 1 758,86 € | 79 930,24 € |
| 13 | 79 930,24 € | 1 798,43 € | 81 728,67 € |
| 14 | 81 728,67 € | 1 838,89 € | 83 567,56 € |
| 15 | 83 567,56 € | 1 880,27 € | 85 447,83 € |
La fiscalité applicable aux PEL de plus de 10 ans
Les PEL de plus de 10 ans subissent une fiscalité spécifique. Cette fiscalité varie selon la date d’ouverture du plan.
Pour les PEL ouverts avant 2018, la fiscalité change après 12 ans. Les intérêts deviennent alors soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 30%.
Ce PFU se décompose en 12,8% d’impôt sur le revenu et 17,2% de prélèvements sociaux.
Les PEL ouverts après 2018 sont soumis au PFU dès la première année. Cette règle s’applique donc également après 10 ans.
L’épargnant peut choisir l’imposition au barème progressif de l’impôt sur le revenu à la place du PFU. Cette option peut s’avérer avantageuse pour les personnes avec un taux marginal d’imposition inférieur à 12,8%.
Les avantages et inconvénients d’un PEL de longue durée
Un PEL de plus de 10 ans présente plusieurs avantages. Il continue de générer des intérêts pendant 5 ans supplémentaires.
Le taux reste garanti, ce qui protège l’épargne contre les fluctuations du marché.
Cependant, ce type de PEL comporte aussi des inconvénients. Les nouveaux versements ne sont plus possibles après 10 ans.
La fiscalité devient moins avantageuse, surtout pour les PEL ouverts avant 2018.
Le taux du PEL peut devenir moins compétitif par rapport à d’autres produits d’épargne. Cela dépend de l’évolution des taux d’intérêt du marché.
Le droit à prêt associé au PEL expire un an après le terme du contrat. L’épargnant perd donc cette possibilité s’il ne l’utilise pas à temps.
Les alternatives d’épargne pour un PEL arrivé à maturité
Plusieurs options d’épargne existent pour remplacer ou compléter un PEL de plus de 10 ans. Ces alternatives présentent différents profils de risque et de rendement.
Le Livret A propose un taux de 3% en 2024, sans plafond de durée. Cette épargne reste disponible à tout moment et bénéficie d’une fiscalité avantageuse.
L’assurance-vie en euros offre une sécurité similaire au PEL. Les rendements varient selon les contrats, avec une moyenne de 2,5% en 2023.
Les comptes à terme proposent des taux attractifs, allant jusqu’à 4% pour certaines durées. Ces comptes bloquent l’épargne pendant une période définie.
L’épargne en actions via un PEA ou un compte-titres présente un potentiel de rendement plus élevé. Cette option comporte cependant un risque de perte en capital.
Les options pour utiliser un PEL de plus de 10 ans dans un projet immobilier
Un PEL de plus de 10 ans permet de financer un projet immobilier de plusieurs manières. L’épargne accumulée peut servir d’apport personnel pour un achat immobilier.
Le droit à prêt associé au PEL reste valable pendant un an après le terme du contrat. Ce prêt offre un taux avantageux, fixé à l’ouverture du plan.
Le montant du prêt PEL dépend des intérêts acquis. Il peut atteindre jusqu’à 92 000 euros pour les PEL les plus anciens.
Le prêt PEL finance l’achat ou la construction d’une résidence principale. Il couvre également les travaux de rénovation ou d’amélioration énergétique.
La combinaison du prêt PEL avec un prêt bancaire classique permet d’optimiser le financement. Cette stratégie réduit le coût global du crédit immobilier.
L’utilisation du PEL comme garantie pour un autre prêt immobilier reste possible. Cette option permet de conserver l’épargne tout en bénéficiant de son effet levier.
